Принимаемые и не принимаемые к налоговому учету проценты по кредитам

NDS Reklama Image
Добрый день, уважаемые коллеги!
Подскажите мне, пожалуйста, как правильно сделать расчет процентов по кредитной линии в части принимаемых и не принимаемых к налоговому учету.
Форма организации ОАО, общая система налогообложения. 27 июля 15 года подписан договор на получение кредитной линии суммой 300 000 000 руб. Так же 27 июля перечислили 270 000 000 руб, оставшиеся 30 000 000 руб. переведут на счет в конце ноября, т.к. расходование средств целевое.
Проценты по кредиту начисляются с 21 дня текущего месяца по 20 следующего.  Процентная ставка 15,34% годовых. Срок окончательного погашения кредита 15 ноября 2017 года. В договоре прописано, что количество дней в месяце и в году берется за фактическое их количество.
В таблице экселя я рассчитала проценты, которые мы должны банку, но вот что из них принять, а что нет понять не могу.
Очень нуждаюсь в вашей помощи, на данные операции села впервые.
Заранее спасибо!
Page Image 1

Comments

Page Image 2
Back to the Index Page