Как принять к вычету НДС, уплаченный налоговыми агентами?
Добрый день! Подскажите, пожалуйста.
Были оплачены услуги за предоставление прав на исключительную лицензию, авансовый платеж, иностранной компании в валюте и НДС соответственно в 2018 году.
Закрывающих документов, отчета и акта, не было.
На сегодня я имею аванс по счету 60.22 и не принятый к вычету НДС по счету 76.НА.
Получила закрывающие:
Дата подписания 23 октября 2014 где срок действия лицензии до 31 декабря 2019 и
Дата подписания 21 мая 2018 где срок действия лицензии до 31 декабря 2022
Что делать? Как быть?
Приходит на ум один вариант закрыть это косяк:
Закрывающие датированные 23.10.14 переподписать дату на 31.12.19 (на дату окончания лицензии) и принять текущем кварталом.
Закрывающие датированные 21.05.18 принять текущем кварталом,
как бы с опозданием, но уложившись в трехлетний период и принять к вычету.
Были оплачены услуги за предоставление прав на исключительную лицензию, авансовый платеж, иностранной компании в валюте и НДС соответственно в 2018 году.
Закрывающих документов, отчета и акта, не было.
На сегодня я имею аванс по счету 60.22 и не принятый к вычету НДС по счету 76.НА.
Получила закрывающие:
Дата подписания 23 октября 2014 где срок действия лицензии до 31 декабря 2019 и
Дата подписания 21 мая 2018 где срок действия лицензии до 31 декабря 2022
Что делать? Как быть?
Приходит на ум один вариант закрыть это косяк:
Закрывающие датированные 23.10.14 переподписать дату на 31.12.19 (на дату окончания лицензии) и принять текущем кварталом.
Закрывающие датированные 21.05.18 принять текущем кварталом,
как бы с опозданием, но уложившись в трехлетний период и принять к вычету.
Comments
-
Цитата: это косякДобрый день!
Вы находитесь на профессиональном форуме. У нас не приветствуется использование жаргонизмов. Это оговаривается в правилах форума. Пожалуйста, придерживайтесь делового стиля речи.
На нашем форуме запрещено обсуждать противоправные действия, в том числе способы уклонения от уплаты налогов, схемы агрессивной налоговой оптимизации и получения необоснованной налоговой выгоды, а также фальсификацию документов и отчетности. В связи с этим прошу участников давать только ответы, основанные на законе. -
Ирина Ротнова, добрый вечер, разблокируйте мое сообщение, пожалуйста, я исправлю
-
Добрый день!
Кнопка "Править" активна только для последнего сообщения в теме. Редактировать первое сообщение не нужно. Пожалуйста, просто примите мое замечание к сведению. -
Цитата: Добрый день! Подскажите, пожалуйста.Были оплачены услуги за предоставление прав на исключительную лицензию, авансовый платеж, иностранной компании в валюте и НДС соответственно в 2018 году.Закрывающих документов, отчета и акта, не было.На сегодня я имею аванс по счету 60.22 и не принятый к вычету НДС по счету 76.НА.Получила закрывающие:Дата подписания 23 октября 2014 где срок действия лицензии до 31 декабря 2019 иДата подписания 21 мая 2018 где срок действия лицензии до 31 декабря 2022Что делать? Как быть?Приходит на ум один вариант закрыть это косяк:Закрывающие датированные 23.10.14 переподписать дату на 31.12.19 (на дату окончания лицензии) и принять текущем кварталом.Закрывающие датированные 21.05.18 принять текущем кварталом,как бы с опозданием, но уложившись в трехлетний период и принять к вычету.Добрый день!
Считаю Ваш вариант оформления актов для вычетов НДС рабочим и разумным.
Несмотря на то, что агентский НДС прямо не указан в перечне видов вычетов, которые можно применить без уточненки в течение 3 лет (п. 1.1 ст. 172 НК РФ), в суде можно остоять такое право (п. 28 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 N 33).
