Учет автомобиля в лизинге на балансе лизингополучателя в 1С 8.2

Question

Добрый день, подскажите пожалуйстаМы взяли в лизинг авто Паз, на годПо договору лизинга стоимость авто 1047722,64 копеекВ договоре написано Балансодержателем является Лизингополучатель, то есть мыПо акту приема передачи - 1047722,64 копеек, выкупная стоимость - 28350 тысяч рублейЗаплатили аванс Д. 76.05 К. 51 - 81450 тысяч И                          Д. 76.05.К.51 - 154 800 тысячИтого  - 236250 тысячМне пришли счета фактуры , я их оприходовала Д. 26 К. 76.05 - 81450 тысяч                                                                                    Д. 26 К. 76.05 - 154800 тысячДалее по договору общая сумма 1047722,64 тысяч рублейЗначит ставлю на приход Д.08 К.76.05 - 1047722,64, мы работаем без НДС, у нас  ЕНВД, работаем в 1 С 8.2 ред 2,0(2.0.64.31)далее Д.01 К. 08 - 1047722,64 тыс. рублей.По принятию ОС по бух учету ставлю сумму 1047722,64 копеек, ставлю начислять амортизацию линейным способом,срок полезного использования 84 месяца, так как 4 амортиз группа, по налоговому учету ставлю сумму - 1047722,64 р., срок полезного использования 84 месяцаДалее мы платим по графику лизинговых платежей  каждый месяц - 67 622,72 тысячи  12 месяцев, Д. 76.05 К 51  - 67622,72,Мне приходят счета фактуры на сумму  - 86133,53, я их приходу. Д. 26 к. 76.05- 86133,53, Получается что Лизингодатель сумму аванса раскидал на счета фактуры и теперь нам их присылает, у меня то получается разница, что мне с ней делать? и правильно ли я сделала все проводки, еще у нас есть письмо что первоначальная стоимость ПАЗ у Лизингодателя составляет - 800847,46, мне нужно ли куда то эту сумму оприходовать? Помогите пожалуйста

User 1 · Answer

Добрый день. Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.

User 2 · Answer

Добрый день!Цитата (Ал 2002):Мне пришли счета фактуры , я их оприходовала Д. 26 К. 76.05 - 81450 тысячД. 26 К. 76.05 - 154800 тысяч А в каком учете? В налоговом?

User 3 · Answer

И в налоговом и в бухгалтерском , одну проводку делала
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80)
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.31)

User 4 · Answer

В бухгалтерском учете расходами будет только амортизация.В налоговом была бы согласна, но раз у вас только ЕНВД, то налогового учета расходов нет и относить на расходы налогового учета не надо.На форуме есть много тем, почитайте.

User 5 · Answer

Я совсем запуталась, ни в бухгалтерском ни в налоговом получается нет расходов, где же они будут, мы же лизингополучатели

амортизация начисляется автоматически
объясните, пожалуйста, с моими суммами, а то в голове один сумбур, что то не очень понятно, у нас нет НДС, и с лизингом первый раз столкнулась

User 6 · Answer

Цитата (Ал 2002):амортизация начисляется автоматическиА это что не расход? Амортизация – это постепенное перенесение стоимости объекта основных средств на себестоимость продукции, работ или услуг.

User 7 · Answer

так как же сделать правильно, что мне при поступлении ОС вкладку налоговый учет не заполнять?

User 8 · Answer

Так как системы налогообложения ЕНВД нет, то у вас скорей всего ОСНО + ЕНВД.
Заполняйте НУ как положено для ОСНО. А вот статью затрат для амортизации укажите ЕНВД - особый порядок.
Пока лизинговое имущество будете списывать, может система налогообложения изменится...

User 9 · Answer

Добрый день!Так как системы налогообложения ЕНВД нетПозвольте внести небольшую справку.Точнее цитату из первоисточника:Цитата (НК РФ, часть 1):Глава 2. СИСТЕМА НАЛОГОВ И СБОРОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ...Статья 18. Специальные налоговые режимы...2. К специальным налоговым режимам относятся:1) система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог);2) упрощенная система налогообложения;3) система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности;4) система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции;5) патентная система налогообложения. Итак: ЕНВД - система налогообложения, которая относится к специальным налоговым режимам, которые вместе с другими налогами составляют систему налогов и сборов в РоссииВ принципе, я-то понимаю, что именно вы имели в виду. И вывод о параллельности использования ЕНВД с каким-то другим налогом, у вас правильный. Но не все знакомы с Вашим творчеством и могут не понять. И воспринять слова "ЕНВД - не система" слишком буквально и неадекватно.Поэтому я и решил внести эту справочку.Успехов!

User 10 · Answer

Цитата (Александр Погребс):Но не все знакомы с Вашим творчеством и могут не понять. И воспринять слова "ЕНВД - не система" слишком буквально и неадекватно.Спасибо.

User 11 · Answer

спасибоА подскажите , как мне разделить налоговый и бухгалтерский учет если у меня одна вкладка в  1 С 8.2 Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.31) Большое спасибо

User 12 · Answer

Цитата (Ал 2002):А подскажите , как мне разделить налоговый и бухгалтерский учет если у меня одна вкладка в  1 С 8.2 Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.31)А что конкретно...

User 13 · Answer

В принципе, наверное разобралась, при принятие на учет ОС по БУ одна сумма, по НУ другаяспасибо большое

Учет автомобиля в лизинге на балансе лизингополучателя в 1С 8.2

Comments