Счет-фактура на аванс и реализацию

Comments

• Здравствуйте.
  Счф на реализацию Вы должны выставить по последней дате подписания. Если конец ноября в акте не фигурирует, значит, это будет период с 31.10 + 5 дней.
  А почему на авансы ноября не нужно выставлять счф? У Вас выполнение больше, чем первый аванс, и остаток выполнения после зачета первого аванса перекрывает ноябрьские платежи? Значит, в ноябре были уже не авансы, а оплата за выполненные работы, на них не надо выставлять счф. Но смотрите очень внимательно договор. В нем могут быть графики зачета авансовых платежей, а ноябрьские авансы могут оказаться "привязанными" к более позднему выполнению
• Договор посмотрела) графика нет. Нет, остаток суммы за выполнения после зачета первого аванса меньше ноябрьских платежей. (По идеи это должны были идти не авансы, а оплата. Но Заказчики вечно тянут с подписанием КС). Но на счет получили оплату с назначением: аванс за монтажные работы.
  И НДС 18/118 указана, а не как 18%. или это значение не имеет? учитывать как оплату по Акту за первый этап и все? и счет-фактуру уже не выписывать на ноябрьские платежи. А вот когда всю сумму выплатят за первый этап..опять пойдут авансы и уже опять счет-фактуры на аванс.
  
  Наверно,очень запутано пишу( 🙁
• А выполнение и авансы относятся к одному объекту? Часто бывает, что по одному контракту работают на нескольких объектах
• Цитата: А выполнение и авансы относятся к одному объекту? Часто бывает, что по одному контракту работают на нескольких объектах

  
  
  Да один обьект. Первый) грубо говоря, получилось что директора подписали кс за первый этап задним числом. Вот их бухгалтер и оплачивал все как авансы с ндс 18/118.
• Здесь Вам придется думать не только о себе, но и о заказчике. У него проблем может оказаться больше, поскольку ему надо вычет доказывать. Могу посоветовать такие варианты.
  1. Выполнением зачесть первый аванс и часть ноябрьских авансов, чтобы выполнение закрылось. Но тогда надо писать в банк об уточнении назначения платежа первых по времени авансовых платежках ноября. Там надо указать, что это не аванс, а оплата за выполненные работы. Этот путь, конечно, более трудоемкий, и по суммам надо смотреть, возможно, одну платежку придется даже разбить на аванс и оплату за выполненные работы. Но зато налоговики должны остаться довольны
  2. Выполнением зачесть первый аванс и оплатить остаток выполненных работ отдельной платежкой. Ноябрьские авансы пустить как авансы под грядущее выполнение. Это намного проще, но есть риск попасться на глаза проверяющим, тогда придется доказывать, почему ноябрьские платежи являются авансами. Это, по идее, должно быть в контракте. А у Вас там, похоже, ничего нет.
  3.Ну или подписать доп.соглашение к контракту с графиками уплаты - зачета авансов, где уже подгоните под свою ситуацию. Если будет этот допник, то будет все замечательно.
  
  Когда примете решение, то не забудьте в счф на выполнение правильно указать платежки! Это важно!
  
  По моей практике почему-то так получалось, что все проверки очень любили шерстить авансы, прямо под микроскопом разглядывали, встречки всегда были🙁
• Ого. Спасибо. Я думала,то что написано в назначении вообще значения не имеет. ну есть платеж и есть. 🤦‍♀️
• Цитата: Ого. Спасибо. Я думала,то что написано в назначении вообще значения не имеет. ну есть платеж и есть. 🤦‍♀️

  
  Платежки смотрят при проверках и сопоставляют с тем, что указано в счф